Частые вопросы

Всем налоговым резидентам РФ, получившим доход от операций через зарубежного брокера: продажи ценных бумаг, дивиденды, проценты на остаток. Иностранный брокер не является налоговым агентом в России, поэтому обязанность декларирования и уплаты НДФЛ лежит на самом физическом лице.

Декларио подходит, если вы — налоговый резидент РФ и получали доход через Interactive Brokers или Freedom Finance Global (Казахстан) в 2025 году.

Поддерживаются все основные типы операций: продажи акций и ETF, дивиденды (включая с удержанным иностранным налогом), проценты на остаток, корпоративные действия (слияния, выделения).

Если у вас оба брокера — можно загрузить оба отчёта и получить единую декларацию.

Декларацию за 2025 год нужно подать до 30 апреля 2026 года, а рассчитанный налог уплатить до 15 июля 2026 года. Общее правило: подача — до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода, уплата — до 15 июля.

Отдельно от декларации владелец зарубежного счёта сдаёт отчёт о движении денежных средств (ОДДС) — до 1 июня 2026 года. Он подаётся, даже если дохода и налога за год не было.

За просрочку подачи декларации штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц задержки, но не менее 1 000 руб. Если срок выпадает на выходной или праздничный день, он переносится на ближайший рабочий день.

С 2025 года инвестиционные доходы (продажа ценных бумаг, дивиденды, проценты) образуют отдельную налоговую базу со ставкой 13% при совокупном доходе до 2 400 000 руб. и 15% свыше этого порога. Это отдельная база от трудовых доходов — она рассчитывается независимо.

Да. Вы загружаете отчёт брокера, сервис рассчитывает сумму налога и показывает детализацию по видам дохода (продажи, дивиденды, проценты) — всё это бесплатно и без регистрации. Оплата нужна только для получения готового пакета документов.

XML-декларация 3-НДФЛ в актуальном формате ФНС — загружается напрямую в Личный кабинет налогоплательщика на nalog.gov.ru. Версия формата подставляется по дате подачи, отдельно выбирать её не нужно.

Файл для программы «Декларация-2 2025» (.de5) — позволяет открыть декларацию в официальной программе ФНС, отредактировать и сгенерировать XML самостоятельно.

Excel-файл с детальным расчётом — каждая операция с датами, суммами, курсами ЦБ и финансовым результатом.

PDF пояснительная записка — для налогового инспектора, с описанием источников дохода и методологии.

Персональная инструкция по подаче отчёта о движении денежных средств (ОДДС, форма КНД 1112520) — бесплатно.

ФИО и ИНН мы не спрашиваем и не храним, пока вы не введёте их сами на шаге реквизитов. Чтобы увидеть сумму налога, они не нужны.

Файл отчёта хранится на сервере 30 дней для контроля качества расчёта, потом удаляется автоматически. За этот срок мы успеваем разобрать спорный расчёт, если вы напишете в поддержку.

Специалист открывает ваш отчёт только по вашему запросу ручной проверки. Если вы ввели ФИО и ИНН, они хранятся до конца камеральной проверки декларации: без них не разобрать спорную ситуацию и не пересчитать. Подробности в политике обработки данных.

Исключение одно: если на вашем отчёте нашлось расхождение в расчёте, файл хранится до устранения причины, но не дольше 6 месяцев. Без самого файла ошибку не воспроизвести и не проверить, что исправление работает.

Да. Вы можете пропустить этап ввода ФИО, ИНН и других персональных данных — в этом случае сервис не сгенерирует XML-файл, но сформирует файл в формате .de5 для программы «Декларация-2 2025».

Откройте .de5-файл в программе «Декларация-2 2025» (бесплатная программа ФНС), впишите свои данные там и сгенерируйте XML для загрузки в Личный кабинет ФНС. Таким образом ваши персональные данные останутся только на вашем компьютере и не будут переданы через интернет.

Это удобный вариант для тех, кто хочет максимально сохранить конфиденциальность.

Да. Все данные передаются по защищённому протоколу HTTPS. Файлы обрабатываются в памяти и удаляются автоматически.

Брокерский отчёт содержит информацию о сделках, но не содержит паролей, данных карт или доступа к вашему брокерскому счёту. Загрузка отчёта не даёт никому возможность управлять вашими средствами.

Оплата банковской картой через защищённый платёжный шлюз Т-Банка (Tinkoff). Данные карты вводятся на странице банка и не передаются на наш сервер. Т-Банк сертифицирован по стандарту PCI DSS.

Сервис использует официальные курсы ЦБ РФ на дату расчётов (settlement date), метод FIFO для определения стоимости приобретения, прогрессивную шкалу НДФЛ 2025 года (13%/15%) и зачёт удержанного иностранного налога по каждой операции отдельно.

Расчёт проверен на реальных декларациях и совпадает с результатами специализированных налоговых сервисов с точностью до 50 рублей (разница в округлениях).

Если вы обнаружите ошибку в расчёте — напишите на support@declario.ru. Мы разберёмся в ситуации: если ошибка на нашей стороне, исправим её и вышлем вам промокод на бесплатный повторный расчёт — загрузите отчёт заново и получите исправленные документы. Если проблему не удастся решить — вернём оплату.

Да. Налог, удержанный у источника за рубежом (withholding tax), автоматически зачитывается в счёт российского НДФЛ. Для дивидендов из США — до 10% при наличии W-8BEN, для Нидерландов — до 15%. Зачёт применяется по каждому дивиденду отдельно, как требует НК РФ.

Стоимость зависит от количества операций (продажи + дивиденды + проценты). Точная цена показывается после бесплатного расчёта, до оплаты.

Подробная тарифная сетка — на странице Тарифы.

Ручное заполнение декларации по десяткам операций занимает от нескольких часов до нескольких дней: нужно найти курс ЦБ на каждую дату расчётов, конвертировать суммы, рассчитать FIFO, учесть зачёт иностранного налога, заполнить XML по формату ФНС.

Декларио делает всё это за несколько минут. Вы платите за экономию времени и уверенность в точности расчёта.

Файл с расширением .de5 — это формат программы «Декларация-2 2025», официального бесплатного ПО от ФНС России для заполнения декларации 3-НДФЛ.

Декларио генерирует .de5-файл с уже заполненными данными по всем вашим операциям: продажи, дивиденды, проценты, курсы валют, зачёт иностранного налога. Вам остаётся только открыть файл в программе, при необходимости отредактировать и сгенерировать XML для загрузки в Личный кабинет ФНС.

Это особенно полезно, если вы хотите сохранить конфиденциальность: можно не указывать персональные данные на сайте, а внести ФИО и ИНН уже в программе на своём компьютере. Также .de5-файл удобен для тех, кто хочет дополнить декларацию другими доходами (например, от продажи имущества) перед отправкой.

Activity Statement в формате CSV со всеми разделами и с опцией «Закрытые лоты» (Closed Lots) у раздела «Сделки» — без неё в файле нет дат покупки проданных бумаг. В личном кабинете IB: Reports → Statements → Activity → формат CSV, период — год (2025). Подробная инструкция со скриншотами — на странице Инструкции.

Брокерский отчёт в формате XLSX или JSON — принимаем оба. В личном кабинете Freedom Finance Global запросите годовой отчёт за нужный налоговый год; для счетов через Армению и Кипр брокер отдаёт его в JSON. Подробная инструкция — на странице Инструкции.

Войдите в Личный кабинет налогоплательщика на nalog.gov.ru (через Госуслуги или логин/пароль ФНС).

Перейдите: «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Загрузить готовую декларацию».

Выберите XML-файл из скачанного архива, прикрепите PDF пояснительную записку и подпишите неквалифицированной электронной подписью.

Пошаговая инструкция со скриншотами входит в пакет документов.

Да. Вы можете загрузить отчёт Interactive Brokers (CSV) и Freedom Finance Global (XLSX или JSON) одновременно — сервис объединит все операции в единую декларацию.

Сервис формирует декларацию за один налоговый год — 2025. Если вам нужны декларации за предыдущие годы, загрузите отчёты за каждый год отдельно. А вот если бумаги куплены в прошлые годы, отчёты за те годы стоит загрузить вместе с отчётом за 2025: из них берётся цена покупки, и налог считается по реальной прибыли, а не по всей выручке.